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Contrato de Factoring: Como deve ser feito?
O contrato de factoring é uma operação comercial, que consiste na venda de créditos futuros. Entenda mais sobre o assunto!
O contrato de factoring é uma operação comercial que consiste na venda de créditos futuros de uma empresa para um agente fatorizador.
Ou seja, antecipa o pagamento desses créditos por um valor menor do que o total.
Sobretudo, o contrato é regulamentado pela Lei n.º 13.775, de 20 de dezembro de 2018, que dispõe sobre a emissão de duplicata escritural e a atividade de fomento mercantil.
Sobretudo, o objetivo do contrato de factoring é proporcionar capital de giro e melhorar o fluxo de caixa da empresa vendedora dos créditos.
Portanto, acompanhe esse artigo e saiba mais sobre essa operação que pode auxiliar a sua empresa a crescer.
O que é um contrato de factoring?
Um contrato de factoring é um acordo entre duas partes: a empresa cedente e o agente fatorizador.
Primeiramente, a empresa cedente é a que possui créditos a receber de seus clientes, decorrentes de vendas a prazo ou prestação de serviços.
Já o agente fatorizador é a pessoa jurídica que compra esses créditos, assumindo o risco de inadimplência dos devedores.
Sendo assim, o contrato de factoring é uma operação mercantil, e não financeira, pois não envolve empréstimo de dinheiro, mas sim a transferência da propriedade dos créditos.
O agente fatorizador paga à empresa cedente um valor menor do que o total dos créditos, descontando uma taxa que corresponde ao seu lucro e ao risco da operação.
Quais são as vantagens do contrato de factoring?
Afinal, o contrato de factoring é vantajoso? Sim, o contrato pode trazer diversas vantagens para a empresa cedente, tais como:
- Antecipação do recebimento dos créditos, evitando problemas de caixa e possibilitando novos investimentos.
- Redução dos custos administrativos e financeiros relacionados à cobrança dos créditos.
- Eliminação do risco de inadimplência, pois o agente fatorizador assume a responsabilidade pelos créditos adquiridos.
- Simplificação da gestão financeira, pois a empresa cedente não precisa se preocupar com o controle dos recebíveis.
Quais são os tipos de contrato de factoring?
Via de regra, existem diferentes tipos de contrato de factoring, que variam conforme a forma e o momento da transferência dos créditos, bem como o grau de responsabilidade do agente fatorizador.
Factoring convencional
O factoring convencional é o tipo mais comum, no qual a empresa cedente transfere ao agente fatorizador todos os seus créditos futuros.
Tais créditos são transferidos mediante o pagamento antecipado de um percentual do valor total.
Por consequente, o agente fatorizador assume o risco integral da operação e fica responsável pela cobrança dos créditos.
Factoring com recurso
O factoring com recurso é o tipo no qual a empresa cedente transfere ao agente fatorizador apenas parte dos seus créditos futuros, mediante o pagamento antecipado de um percentual do valor total.
Assim, o agente fatorizador não assume o risco integral da operação e pode exigir da empresa cedente a devolução do valor pago em caso de inadimplência dos devedores;
Afinal, como fazer o contrato de factoring?
Sobretudo, o contrato factoring deve ser feito seguindo alguns passos, que envolvem a escolha do agente fatorizador, bem como a análise dos créditos a serem cedidos.
O primeiro passo é pesquisar e comparar as diferentes opções de agentes disponíveis no mercado, considerando aspectos como as condições de pagamento, o suporte oferecido, entre outros.
Após a escolha do agente, o segundo passo é selecionar e enviar ao agente fatorizador os créditos que a empresa cedente deseja vender, para que ele possa analisar a viabilidade da operação.
O agente fatorizador irá verificar desde a origem, até o vencimento e a qualidade dos créditos, e com base nessa análise, definirá o valor disposto a pagar pelos créditos e a taxa.
Contudo, o contrato factoring deve ser feito com cuidado e atenção, seguindo esses passos e observando os requisitos legais e contratuais da operação.
Qual profissional devo procurar?
Se você quer fazer o contrato de factoring, mas não sabe por onde começar, é importante contar com uma empresa especializada para a elaboração do contrato.
Através dela é possível receber orientação e assessoria em todas as etapas do processo, evitando, assim, riscos e prejuízos.
Nesse caso, a Direcional é uma empresa pode ajudar a escolher o melhor tipo de contrato de factoring para cada caso, além de negociar as melhores condições com o agente fatorizador.
Sendo assim, entre em contato e garanta que o contrato seja feito de forma correta e segura!
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